노란우산공제 가입 방법 총정리 (월 5만~150만원, 소득공제 최대 600만원)

노란우산공제는 중소기업중앙회가 운영하는 소기업·소상공인 대표자용 공제로, 매달 5만~150만원을 넣어 두었다가 폐업·사망·노령 등의 사유가 생기면 공제금으로 돌려받는 제도입니다. 넣는 돈은 소득 구간에 따라 연 최대 600만원까지 소득공제를 받을 수 있고, 받을 공제금은 법으로 압류가 제한됩니다. 가입은 노란우산 홈페이지(8899.or.kr), 시중 은행 앱·지점, 중소기업중앙회 창구에서 할 수 있습니다.

이 글은 2026년 11월 노란우산 공식 홈페이지 안내를 기준으로 정리했습니다. 금액·이율은 바뀔 수 있으니 가입 전에 홈페이지에서 한 번 더 확인하세요.

한눈에 보기

운영: 중소기업중앙회 (중소기업협동조합법 제115조, 중소벤처기업부 감독)
대상: 소기업·소상공인에 해당하는 개인사업자 또는 법인 대표자
월 부금: 5만~150만원, 1만원 단위 (연 1,800만원 한도)
소득공제: 사업소득금액에 따라 연 200만~600만원 한도
보호: 공제금은 압류·양도·담보 제공이 제한됨
문의: 노란우산 고객센터 1666-9988

노란우산공제란

노란우산은 소기업·소상공인이 폐업이나 노령에 대비해 생활 안정과 재기 자금을 마련하도록 만든 공제입니다. 2007년 9월에 시작했고, 중소기업중앙회가 운영합니다. 적금처럼 매달 돈을 넣고, 정해진 사유가 생기면 넣은 돈에 이자를 붙여 공제금으로 받습니다.

가입 대상

업종별 매출 기준(3년 평균 매출액)으로 소기업·소상공인에 해당하는 개인사업자, 법인 대표자
사업자등록이 없는 소상공인과 사업 사실을 확인할 수 있는 프리랜서도 가입 가능 (프리랜서는 노령·사망 등 사유로만 청구)
사업장이 여러 개라도 1개만 골라 가입하며, 고른 사업장은 마음대로 바꿀 수 없습니다.

가입할 수 없는 경우: 비영리법인 대표자, 일반유흥주점·무도유흥주점·카지노 등 가입 제한 업종 대표자, 부금 연체나 부정수급으로 해약된 뒤 1년이 지나지 않은 대표자입니다. 업종별 매출 기준은 홈페이지 가입대상 표에서 확인합니다. 예를 들어 도매·소매업은 60억원 이하, 숙박·음식점업은 15억원 이하입니다.

월 부금과 소득공제 한도

월 부금은 5만원부터 150만원까지 1만원 단위로 고릅니다. 월 부금과 추가 납입을 합쳐 1년에 1,800만원까지 넣을 수 있습니다. 추가 납입은 그해 월 부금을 모두 미리 낸 경우에만 가능합니다.

소득공제 한도는 사업소득금액(법인대표는 근로소득금액) 구간별로 다릅니다.

4천만원 이하: 최대 600만원
4천만원 초과~6천만원 이하: 최대 500만원
6천만원 초과~1억원 이하: 최대 400만원 (법인대표는 근로소득금액 6,625만원 이하)
개인사업자 1억원 초과: 최대 200만원

주의할 점이 두 가지 있습니다. 2016년 이후 가입한 법인대표는 총급여가 8천만원을 넘으면 소득공제를 받을 수 없습니다. 2019년 이후 가입자는 부동산임대업 소득으로는 소득공제를 받을 수 없습니다. 공제는 매년 종합소득세 신고 때 반영됩니다.

압류 금지와 공제금 받는 경우

노란우산 공제금은 법으로 압류·양도·담보 제공이 제한됩니다. 공제금 전용으로 쓰는 행복지킴이 통장(중소기업협동조합법 제118조의3)으로 받으면 통장 자체에 대한 압류도 금지됩니다. 그래서 폐업 뒤 재기 자금으로 쓸 수 있습니다.

공제금을 받을 수 있는 주요 사유는 다음과 같습니다.

개인사업자 폐업, 법인의 폐업·해산
가입자 사망
법인대표가 질병·부상으로 퇴임
노령: 만 60세 이상이고 부금을 120회 이상 낸 경우
자연재난이나 특별재난지역의 사회재난으로 영업이 불가능한 경우
질병·부상으로 6개월 이상 요양이 필요한 경우
회생·파산 절차 개시나 파산선고를 받은 경우

공제금 이자는 분기마다 정하는 기준이율로 계산하며, 2026년 4분기 기준이율은 연 3.4%입니다. 반대로 위 사유 없이 스스로 해약하면 초기에는 낸 돈보다 적게 돌려받을 수 있고, 환급금 중 과세 대상 금액에 기타소득세 16.5%(지방소득세 포함)가 원천징수됩니다. 그동안 받은 소득공제 금액도 과세 대상에 들어가니 해약은 신중히 결정하세요.

가입 방법

온라인: 노란우산 홈페이지(www.8899.or.kr)에서 본인인증 후 로그인해 가입합니다.
은행 앱: 신한·우리·하나·국민·기업·iM·토스뱅크·경남·농협·부산은행 앱에서 가입할 수 있습니다.
은행 지점·중기중앙회: 시중은행, 우체국, 새마을금고 지점이나 중소기업중앙회 본부·지역본부에 방문해 가입합니다.

어느 경로든 청약서 작성, 자동이체 계좌 등록, 첫 회 부금 납부까지 마쳐야 가입이 끝납니다. 콜센터로는 상담만 되고 전화 가입은 안 됩니다.

필요 서류: 사업자등록증, 매출액을 확인할 수 있는 서류(재무제표나 부가가치세 과세표준증명원 등), 법인이면 법인등기부등본입니다. 과세표준증명원은 홈택스에서 발급하며, 부가세 신고 흐름은 부가세 신고 홈택스 가이드에 정리했습니다.

부금 대출 (공제계약대출)

급하게 돈이 필요할 때는 해약하지 않고 넣은 부금 안에서 대출을 받을 수 있습니다.

일반대출: (해약환급금 − 원천징수 예상세액)의 90% 이내, 낸 부금 합계를 넘을 수 없음. 금리는 분기마다 바뀌며 홈페이지 기준 현재 연 4.1%, 1년 안에 일시상환(중도상환 가능)
의료·재해·회생·파산대출: 조건에 맞으면 무이자이며, 한도는 의료 1,000만원, 재해·회생·파산 2,000만원 이내

신청은 홈페이지, 모바일, 창구에서 할 수 있습니다. 대출 금리와 조건은 바뀌므로 신청 전에 공제계약대출 페이지를 확인하세요.

자주 묻는 질문

노란우산공제 월 부금은 얼마로 해야 하나요?

5만~150만원 사이에서 고릅니다. 소득공제만 생각하면 내 소득 구간의 공제 한도(연 200만~600만원)를 넘는 금액은 공제 효과가 없으니, 한도와 생활비를 함께 보고 정하는 것이 좋습니다.

법인 대표도 가입할 수 있나요?

소기업·소상공인에 해당하는 법인의 대표자는 가입할 수 있습니다. 다만 2016년 이후 가입자는 총급여 8천만원을 넘으면 소득공제를 받지 못합니다.

폐업하면 바로 받을 수 있나요?

폐업은 공제금 지급 사유라 청구할 수 있습니다. 행복지킴이 통장으로 받으면 압류가 금지된 계좌로 받을 수 있습니다.

중간에 그만두면 손해인가요?

2026년 이후 가입자 기준으로, 사유 없이 스스로 해약하면 1~3회 납부 때는 낸 돈의 80%, 4~6회 때는 90%만 돌려받고, 과세 대상 금액에 기타소득세 16.5%가 붙습니다. 돈이 필요하면 해약보다 부금 대출을 먼저 알아보세요.

정리

노란우산공제는 중소기업중앙회가 운영하는 소기업·소상공인 대표자용 공제입니다.
월 5만~150만원을 넣고, 소득 구간별로 연 최대 600만원까지 소득공제를 받습니다.
공제금은 압류가 제한되고 폐업·노령 등 사유가 생기면 받습니다. 해약은 손해가 클 수 있습니다.
가입은 홈페이지(8899.or.kr), 은행 앱·지점, 중기중앙회 창구에서 합니다.

이 글의 근거

마지막 확인: 2026년 11월 3일. 부금 한도, 기준이율, 대출 금리는 바뀔 수 있으니 노란우산 홈페이지에서 최신 안내를 확인하세요.